Reta final do Imposto de Renda 2025: últimos dias para declarar!
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Com o fim do prazo para declarar o Imposto de Renda 2025 se aproximando, pequenos e médios empreendedores devem estar atentos. As regras foram atualizadas este ano, e muitas pessoas ainda têm dúvidas sobre quem deve declarar.
Para quem é MEI, a situação exige cuidado redobrado: em alguns casos, além da declaração como empresa, pode ser necessário declarar como pessoa física.
Neste conteúdo, você encontrará informações sobre quem está obrigado a declarar, quais documentos são necessários, as mudanças para 2025 e como o MEI deve lidar com essa obrigação. Boa leitura!
Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?
As regras para este ano foram divulgadas pela Receita Federal em 6 de março de 2025. Está obrigado a declarar quem, em 2024:
Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00;
Obteve receita bruta da atividade rural superior a R$ 169.440,00;
Teve ganho de capital na venda de bens ou direitos;
Realizou operações em bolsas de valores que somaram mais de R$ 40 mil ou geraram lucro tributável;
Possuía, até 31 de dezembro, bens com valor total superior a R$ 800 mil;
Passou à condição de residente no Brasil em qualquer mês de 2024 e assim permaneceu até 31 de dezembro;
Optou pela atualização de valor de bens no exterior com alíquota de 8% sobre a diferença de valor.
Novidades no IR 2025: tabela e faixa de isenção
Em 2025, a tabela do Imposto de Renda foi atualizada para manter a isenção para quem ganha até dois salários mínimos mensais.
Com o novo salário mínimo de R$ 1.518,00, a faixa de isenção passou a contemplar contribuintes com rendimentos de até R$ 3.036,00 mensais. Isso foi possível devido ao desconto simplificado automático de R$ 607,20, aplicado a quem ganha até esse valor. Segundo o governo federal, essa medida beneficia milhões de brasileiros e faz parte de uma reforma tributária mais justa.
Com a nova faixa, quem ganha até dois salários mínimos fica isento do recolhimento de imposto. Além disso, o desconto é opcional: o contribuinte pode escolher entre a dedução simplificada ou as deduções legais, conforme o que for mais vantajoso.
MEI precisa declarar o imposto de renda?
Microempreendedores Individuais (MEI) têm obrigações diferentes. O MEI é obrigado a entregar a Declaração Anual do Simples Nacional (DASN-SIMEI), que é distinta da declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF). Contudo, em alguns casos, o MEI também precisa fazer a declaração do IR como pessoa física.
Isso ocorre quando o MEI ultrapassa os limites de isenção do IRPF ou quando transfere valores da empresa para a pessoa física acima do que está previsto como isento (lucro presumido). Além disso, se o MEI tiver outras fontes de renda, como aluguéis ou aplicações financeiras, também deve verificar se está obrigado a declarar.
Documentos necessários para declarar
Empreendedores devem reunir os seguintes documentos antes de iniciar o preenchimento:
Informes de rendimentos (inclusive bancários e de investimentos);
Comprovantes de despesas dedutíveis (educação, saúde, pensão alimentícia);
Documentação de bens, imóveis e veículos;
Informes de rendimentos da empresa (no caso de MEI ou empresário individual);
Informes de pagamentos efetuados a terceiros, como prestadores de serviço.
Manter essas informações organizadas com antecedência pode reduzir o risco de erros e problemas com a malha fina.
Como enviar a declaração do IR 2025?
A declaração pode ser feita por três meios:
Programa Gerador da Declaração (PGD): disponível no site da Receita Federal;
App Meu Imposto de Renda: para Android e iOS;
Portal e-CAC: no site da Receita, usando conta gov.br com selo prata ou ouro.
Para quem já declarou em anos anteriores, o sistema oferece declaração pré-preenchida, que facilita o processo e reduz riscos de inconsistências.
O que acontece com quem não declarar?
Deixar de enviar a declaração no prazo acarreta multa de, no mínimo, R$ 165,74. O valor pode chegar a 20% do imposto devido, acrescido de juros. Além disso, o CPF do contribuinte fica em situação irregular, o que pode gerar problemas para abrir contas, realizar financiamentos ou emitir certidões.
Empresários e MEIs devem ficar atentos, pois a irregularidade em não declarar o imposto de renda pode impactar diretamente a atividade empresarial e bloquear o acesso a crédito e a serviços bancários.
Como evitar erros na declaração
Erros comuns incluem omissão de rendimentos, digitação incorreta de valores, uso de CNPJs errados e não atualização de informações patrimoniais. Para pequenos e médios empreendedores, um dos maiores riscos está na confusão entre as finanças da empresa e as pessoais.
Manter registros separados e contar com apoio contábil, quando necessário, pode reduzir o risco de falhas.
Declaração retificadora: como corrigir erros
Caso a declaração já tenha sido enviada com erros, é possível fazer a retificação sem penalidades, desde que não tenha havido pagamento com valores incorretos. A retificação pode ser feita pelos mesmos canais da declaração original.
Vale lembrar que não é permitido trocar o modelo de declaração (simples ou completa) após o prazo final. Caso a retificação seja feita fora desse período, contudo, podem ser retificadas as declarações feitas tanto por pessoas jurídicas quanto por pessoas físicas.
Expectativa de declarações em 2025
A Receita Federal estima receber cerca de 43 milhões de declarações até o fim do prazo. A tendência é de crescimento em relação a 2024, especialmente por conta da ampliação da faixa de isenção, que deve levar mais pessoas a revisar suas condições de obrigatoriedade.
Com o prazo final se aproximando, pequenos e médios empreendedores devem redobrar os cuidados ao prestar contas com o fisco. A organização dos documentos, o preenchimento atento e a conferência dos dados evitam contratempos com a Receita Federal.
Declarar corretamente contribui para a regularidade fiscal do negócio e para a proteção da reputação financeira do empreendedor. Estar em dia com o Imposto de Renda 2025 permite que a empresa aproveite oportunidades futuras com mais segurança e estabilidade.
Quer entender em que situações o MEI deve declarar o Imposto de Renda? Confira mais detalhes sobre o tema e mantenha-se informado. Até a próxima!
